1、年度业绩目标的设定

销售额或利润往往是我们首先要考虑的年度目标，在亲子园中制定年度目标首先要结合上一年的销售情况，根据年度支出和预计利润制定合理的年度业绩目标。一般情况下，年度业绩的合理增长率为20％。

2、业绩目标的分解

合理分解业绩目标是达成全年目标的关键，在亲子园中分解年度目标要遵循以下几点：

（1）按季度将年度目标平均分解

先将年度目标平均分解到各季度，这样我们会非常清楚地看到我们自己的努力方向。

分解公式：季度目标＝年度目标÷4

例如：假设年度业绩目标设定为50万，每一季的目标就是12.5万。

（2）根据招生季节的不同调整季度目标

在平均分解好季度目标后，我们要根据招生季节的不同对季度目标进行调整。一般情况下冬季、夏季是招生的淡季，春、秋两季是招生的旺季。因此在春、秋两个招生季我们的季度目标要较其他两季稍高。

3、根据季度目标设定季度计划招生人数

在季度业绩目标设定完成后，我们要根据每一季度的业绩目标，制定出与其相对应的招生人数。

季度计划招生人数 ＝ 季度业绩目标 ÷ 人均学费（根据本园的实际情况来预计）

例如：假设第二季度业绩目标是14万，人均学费为700元，计划招生人数就是200人。

4、根据季度计划招生人数设定开班数

为了保证亲子园资源的合理利用，如：人员费用，电费，易耗品费用等等。我们必须做好开班数量的预估，尽量提高满班率，减少资源浪费。在计算开班数量前，我们要先确定出每班的平均招生人数。

季度开班数 ＝ 季度计划招生人数 ÷每班平均招生数

例如：每班平均招生人数为10人，计划招生人数为200人，开班数就应为20个班次。

5、根据每一季度的实际招生人数和季度升班率预估下一季度新、老会员数

预估新、老会员数量主要是为我们新一季度预估出推广费用做准备，同时也可以明确地知道我们的工作目标。一般情况下新开设的亲子园升班率控制在60％左右，成熟亲子园升班率要达到75％以上。

老会员人数＝实际招生人数×预计升班率

新会员人数＝下一季度预计招生人数－老会员人数

例如：实际招生人数是200人，下一季度预计招生人数为260人，升班率要达到75％，那老会员数就是150人，新会员数是110人。